４． バ 取引
１ 定性的情報
．取引 内容
当社 利用対象 い 主 バ 取引 以
金利関連：金利先物 金利 ョン 金利 ワッ ワッ ョン
通貨関連：外国 替予約 通貨 ョン 通貨 ワッ
株式関連：株価指数先物 株式 ョン
債券関連：債券先物 債券 ョン
店頭取引 い 過大 う 複雑 仕組 取引 あ せ
．取組方針
当社 バ 取引 運用資産 た 保険負債 対 主要 ッ
手段 位置付け 原則 ッ 目的 利用 限定 い
ウ．利用目的
当社 利用 い バ 取引 主 目的 以
金利関連取引 当社 貸付金 び借入金等 変動金利 固定化 目的
た 保険負債 金利 ッ 目的 利用 い
通貨関連取引 外貨建資産 購入 売却時 替 事前 確定
目的 び 替変動 損失 一定範囲内 限定 等 替 回避
目的 利用 い
株式関連取引 近い将来 購入 売却 予定 い 株式 対象 実際
取引時 価格変動 回避 目的 び株式ポ 価
格変動 回避 目的 利用 い
債券関連取引 近い将来 購入 売却 予定 い 債券 対象 実際
取引時 価格変動 回避 目的 利用 い
記取引 うち 金利関連取引 一部 い 金利 ワッ 特例処理
び繰延 ッ 適用 い た 替 回避 目的 通貨関連取引
一部 い 時価 ッ 繰延 ッ び通貨 ワッ 振当処理 適用
い
． 管理体制
当社 バ 取引 取扱い い 利用方針等 規定化 取引
種類 び取引先 残高 信枠 設定 い ほ 取引先 再構築コ
た信用 相当額 算出 ン ポ ャ 方式 そ 限枠
設定 抑制 い た 取引先 選定 あた 格付等
案 信用度 高い 断 取引先 選 い
全体 ポ ョン状況 い 資産運用 管理 科委員会等 い ッ
対象 運用資産 タ 残高 損益 把握 等 包括的 管理 行 い
た 取引 執行 部署 ン 事 管理部署 バッ
離 ン バッ 間 相互牽制 働く組織体制 適 管理 行
い
．定量的情報 関 補足説明
時価算定 関 補足説明
[金利 ワッ 取引]
将来キャッ ュ 差額 現在価値 割 引いた理論価格 た 取引相手先
入手 た期末日 時価等
[外国 替予約等 店頭取引 場合]
期末日 ＴＴＭ ＷＭ タ 割引 等 基準 た理論価格 た
取引相手先 入手 た期末日 時価
[株価指数先物 債券先物等 取引所取引 場合]
期末日 終値 た 清算価格等
差損益 関 補足説明
当社 バ 取引 原則 運用資産 た 保険負債
ッ 手段 利用 いわゆ ン 目的 取引 あ せ
例え 運用資産 関 金利 ワッ 取引 主 変動金利 固定化 目的
利用 い た 保険負債 関 金利 ワッ 取引 金利変動 保険
負債 変動 影響 コン 目的 利用 い
う 取引単位 損益 え く ッ 対象 運用資産
た 保険負債 合わせ 管理 行 い
定量的情報
ア 差損益の 訳 ッ 会計適用分・非適用分の 訳
単位：百万円 金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
, △ , ― ― ― △ ,
△ ― ― ―
, △ , ― ― ― △ ,
単位：百万円
金利関連 通貨関連 株式関連 債券関連 その他 合計
, △ , ― ― ― △ ,
― ― ― ―
, △ , ― ― ― △ ,
注
イ ッ 会計が適用されていないもの
○金利関連
単位：百万円契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち 超 うち 超
金利 ワッ
固定金利 取 変動金利支払 , , ― ― ― ―
― 注
参考 金利 ワッ 契約の残存期間別構成
単位：百万円 ％
固定金利 取 想 定 元 ― ― ― ― ― , ,
変動金利支払 均 取金利 ― ― ― ― ― . .
ワ ッ 均支払金利 ― ― ― ― ― . .
単位：百万円 ％ ッ 会 計 非 適 用 分
区 分
成 度末
ッ 会 計 適 用 分
合 計
区 分
成 度第 四半期 上半期 末
ッ 会 計 適 用 分 ッ 会 計 非 適 用 分
合 計
ッ 会計適用分のうち時価 ッ 適用分の差損益 成 度末：通貨関連△ , 百万円 成 度第 四半期 上半期 末：通貨関連△ , 百万円 および ッ 会計非適用分の差損益 損益計算書 計上しています
区 分
成 度末 成 度第 四半期 上半期 末
店 頭
合 計
金利 ワッ の差損益 時価を記載しています
区 分
以
超 以
超 以
超 以
超 以
超 合計
成 度末
成 度第 四半期 上半期 末
区 分
以
超 以
超 以
超 以
超 以
超 合計
○通貨関連
単位：百万円契約額等 時価 差損益 契約額等 時価 差損益
うち 超 うち 超
為替予約
売建 ― △ △ ―
豪ドル ― △ △ ―
△ 注 為替予約の差損益 時価を記載しています
○株式関連
成 度末および 成 度第 四半期 上半期 末とも保有していませ
○債券関連
成 度末および 成 度第 四半期 上半期 末とも保有していませ
区 分成 度末 成 度第 四半期 上半期 末
店 頭
合 計
ウ ッ 会計が適用されてい もの
○金利関連
単位：百万円契約額等 時価
うち 超 金利 ワッ
固定金利 取 変動金利支払 , , ,
金利 ワッ
固定金利 取 変動金利支払 , , ,
,
単位：百万円
契約額等 時価
うち 超 金利 ワッ
固定金利 取 変動金利支払 , , ,
金利 ワッ
固定金利 取 変動金利支払 , , ,
,
参考 金利 ワッ 契約の残存期間別構成
単位：百万円 ％
固定金利 取 想 定 元 , , , , , , ,
変動金利支払 均 取金利 . . . .
ワ ッ 均支払金利 . . . .
単位：百万円 ％
固定金利 取 想 定 元 , , , , , , ,
変動金利支払 均 取金利 . . . .
ワ ッ 均支払金利 . . . .
繰延 ッ 金利 ワッ の
貸付金 特例処理
ッ 会計 の方法
種類
主な ッ 対象
成 度末
保険負債
合 計
ッ 会計 の方法
種類
主な ッ 対象
成 度第 四半期 上半期 末
保険負債 繰延 ッ
金利 ワッ の
貸付金 特例処理
超 以
超 合計
合 計
区 分
成 度第 四半期 上半期 末 成 度末
以
超 以
超 以
超 以
区 分 以
超 以
超 以
超 以
超 以
超 合計
○通貨関連
単位：百万円契約額等 時価 契約額等 時価
うち 超 うち 超
為替予約
売建 , , ― △ , , , ― △ ,
米ドル , , ― △ , , , ― △ ,
ユーロ , ― △ , , ― △
豪ドル , ― △ , , ― △ ,
通貨 ワッ
ユーロ , , △ , , , △ ,
△ , △ ,
注
○株式関連
成 度末および 成 度第 四半期 上半期 末とも保有していませ
○債券関連
成 度末および 成 度第 四半期 上半期 末とも保有していませ
成 度末 成 度第 四半期 上半期 末
繰延 ッ
外貨建 債券 時価 ッ
為替予約等が付されてい こと よ 決済時 おけ 円貨額が確定し 貸借対照表 おいて当該円貨額 表示されてい 外貨建金銭債権債務等 取引を除いています
合 計
ッ 会計 の方法
種類
主な ッ 対象
外貨建 債券
